Todo sobre tu Aguinaldo 2025: Cálculo, Impuestos y Derechos Laborales

El aguinaldo es una prestación laboral obligatoria que los empleadores deben pagar anualmente a sus trabajadores. Es un reconocimiento económico por los servicios prestados durante el año.

Esta prestación debe pagarse antes del 20 de diciembre. Es decir, si eres trabajador, deberías ver reflejado este pago en tu recibo de nomina antes de esa fecha límite, bajo el concepto de "Aguinaldo", lo que evidentemente representará un ingreso mayor al habitual.

¿Cuándo cae el pago? Por ejemplo, si recibes tu nómina de forma quincenal, el aguinaldo podría verse reflejado en la segunda quincena de noviembre o en la primera de diciembre. Si cobras por semana, podría caer en la primera, segunda o incluso tercera semana de diciembre, siempre y cuando no pase del día 20.

Para este 2025, el viernes 19 y sábado 20 de diciembre marcan el cierre de la segunda mitad del mes. Por lo tanto, si cobras tu semana en viernes o sábado, es muy probable que recibas tu aguinaldo justo en la fecha límite.

El monto mínimo establecido por la Ley Federal del Trabajo (LFT) es de 15 días de salario. Los patrones pueden otorgar más días a su consideración, pero bajo ningún motivo podrán ser menos, salvo que no hayas trabajado el año completo. Si trabajaste solo una parte del año, el pago deberá ser proporcional al tiempo laborado.

Fundamento legal: Artículo 87 de la Ley Federal del Trabajo (LFT): "Los trabajadores tendrán derecho a un aguinaldo anual que deberá pagarse antes del día veinte de diciembre, equivalente a quince días de salario, por lo menos."

1. ¿Qué es el Aguinaldo?

2. ¿Cómo calcular cuánto te toca?

A continuación, te dejo una fórmula sencilla y un factor para que puedas estimar el aguinaldo proporcional según los meses trabajados:

Fórmula básica: Meses Trabajados / 12 (meses del año) * Días de Aguinaldo

Ejemplo práctico: Imaginemos que comenzaste a trabajar a finales de junio de 2025. Para diciembre, se considerarían 6 meses de trabajo.

• Datos: Los meses del año siempre son 12. Los días de aguinaldo mínimos son 15 (aunque tu empresa podría dar más). El dato variable son los meses que tú trabajaste.

Cálculo: 6 (meses trabajados) / 12 (meses del año) = 0.5 0.5 * 15 (días de aguinaldo) = 7.5 días

Para saber el monto en dinero, solo debes multiplicar esos días resultantes por tu salario diario. Usaremos el salario mínimo vigente en 2025 como ejemplo ($278.80 MXN):

$278.80 * 7.5 días = $2,091.00

Así de sencillo puedes hacer una estimación de lo que recibirías. Sin embargo, más adelante te explicaré que a este monto se le puede descontar una pequeña proporción por impuestos (ISR).

3. ¿Quiénes tienen derecho al Aguinaldo?

A continuación, te dejo una fórmula sencilla y un factor para que puedas estimar el aguinaldo En México, todas las personas trabajadoras que tienen una relación subordinada de trabajo tienen derecho a recibirlo. Esto incluye:

• ✔ Trabajadores de planta.

• ✔ Temporales o eventuales.

• ✔ Jornada completa o parcial.

• ✔ Personal de confianza.

• ✔ Contratos por tiempo determinado o indeterminado.

• ✔ Personas trabajadoras del hogar.

Fundamento: Artículo 20 LFT: “Se entiende por relación de trabajo, cualquiera que sea el acto que le dé origen, la prestación de un trabajo personal subordinado a una persona, mediante el pago de un salario.”.

4. Los impuestos en el Aguinaldo (ISR)

Al igual que el salario y otras prestaciones, el aguinaldo puede ser objeto de retención de impuestos (ISR); esto lo calcula y retiene el patrón al momento de timbrar tu nómina.

Sin embargo, hay buenas noticias. El Artículo 93 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) establece que el aguinaldo está exento (libre de impuestos) hasta un monto equivalente a 30 días del valor de la UMA (Unidad de Medida y Actualización).

¿Cuánto es exento en 2025? Considerando que la UMA en 2025 tiene un valor de $113.14 MXN: $113.14 30 UMAS = *$3,394.20 MXN**

• Si tu aguinaldo es menor o igual a $3,394.20: Recibirás el monto íntegro, libre de impuestos.

• Si tu aguinaldo es mayor: Solo pagarás impuestos sobre la diferencia (lo que exceda esa cantidad), no sobre el total.

Nota: Aunque la ley menciona "salario mínimo", desde la reforma constitucional de 2016 se utiliza la UMA para determinar montos exentos y multas.

5. ¿Qué hacer si mi patrón no me paga?

Si llega el 20 de diciembre y no recibes tu aguinaldo, o te pagan menos de lo que corresponde, puedes actuar de la siguiente manera:

1. Habla primero con tu patrón o RH: A veces es un error administrativo. Solicita la fecha exacta de dispersión y el desglose del cálculo por escrito.

2. Acude a la PROFEDET: La Procuraduría Federal de la Defensa del Trabajo te asesora gratuitamente.

   • 📞 Teléfono: 800 911 7877

   • 📧 Correo: orientacion@profedet.gob.mx

3. Presenta una queja ante la STPS: La Secretaría del Trabajo puede intervenir con inspecciones.

   • 🌐 Página: www.gob.mx/stps

Importante: Tienes un año para reclamar tu aguinaldo no pagado.

Información Complementaria

Esperamos que esta información te sea de gran utilidad. Este contenido ha sido recopilado bajo las leyes laborales y fiscales vigentes en México para 2025.

Te invitamos a siempre verificar la información en fuentes oficiales y en las redes sociales de IncluConta. No te dejes engañar por noticias falsas sobre supuestos aumentos de aguinaldo que no han sido decretados oficialmente; si llega a haber un cambio real, te lo informaremos de inmediato.

Gracias por leernos y confiar en nosotros. Te deseamos una Feliz Navidad y un Próspero Año Nuevo 2026, lleno de bendiciones, salud y crecimiento financiero.